Pour que l’épargne soit transmise aux personnes souhaitées, il est nécessaire de bien formuler la clause bénéficiaire.
Il est recommandé de la rédiger soi-même ou d’opter pour une désignation du ou des bénéficiaires par testament. Les clauses-types contenues dans les contrats d’assurance-vie comme par exemple : « mon conjoint, à défaut mes enfants, vivants et représentés, à défaut mes héritiers » sont souvent mal adaptées.
Il faut savoir qu’il est envisageable de répartir la part de chacun de façon inégale, comme attribuer l’usufruit à l’un, la nue-propriété à l’autre. Les possibilités sont multiples et ont une incidence sur l’organisation et la transmission de votre patrimoine.
Désigner d’autres bénéficiaires peut offrir des avantages fiscaux non négligeables lors de la succession.
S’adresser à un notaire pour obtenir des conseils sur les modalités de désignation du bénéficiaire est plus souhaitable que d’utiliser des contrats pré-remplis.
Il pourra également s’occuper de l’enregistrement du testament au Fichier central des dispositions de dernières volontés (FCDDV), ce qui assurera sa validité.